[公告]中国信达资产管理股份有限公司:宁远03A4:信达证券股份有限公司关于信达宁远2018年第二期1号资产支持专项计划第4期收益分配公告

时间:2019年06月14日 14:40:52 中财网
信达证券股份有限公司关于信达宁远2018年第二期1号
资产支持专项计划第4期收益分配公告

信达宁远2018年第二期1号资产支持专项计划(以下简称"本专
项计划")自2018年5月4日由信达证券股份有限公司(以下简称"
管理人")设立并开始运作。本专项计划设置优先级资产支持证券和
次级资产支持证券两种资产支持证券’其中优先级资产支持证券共分
为5个?#20998;幀?#20998;别为;宁远03∧1(149417)、宁远03A2(149418)、宁
远03A3(1494l9)`宁远03A4(149420)、宁远03A5(149421)。截至目
前’本次发行的资产支持证券各类别情况如下表所示:

按面值

预期




证券分期偿

还本付息剩余规模

评级

年收

起息日





代码

系列

还后的

方式(亿元)

益率

简称
l494l7
宁沉20l8年520l8年9
按季付
∧A∧470%


√-~≡


息、本金

03∧l
月4日月25日

固定摊还

褂豁…

2018年

宁远
2018年5

12月25

A∧∧4·80%

l494l8

03∧2
月4日



宁远
2018年5l494l903∧3
月4日
宁远
2018年5l4942003∧4月4日
宁远
2018年5
]4942l03∧5
Pl〈03∧5
月4日

2019年3
月25日

20l9年6
月25日

20l9年7
月25日

按季付
息、本金
固定摊还
按季付
息、本金
固定摊还
按季付
息、本金
过手摊还

∧AA494%


MA
5。03%
9.00


∧∧A5。05%
0.41625

l49422

远次

`宁旧

20l8年5
月4日
20l9年7
月25日
0。6736
合计
l0.08985

根据《信达宁远2018年第二期1号资产支持专项计划说明书》
的?#32423;ā?#26412;专项计戈||优先级资产支持证券投资者本次兑付获得分配本


金的具体情况如下表所示:

宁远03∧l本宁远03∧2本宁远03∧3本宁远03∧4本宁远03∧5本

|||

兑付日期
金兑付比例金兑付比例金兑付比例金兑付比例金兑付比例

20l8/9/25100.00%0.0()%().00%0()0%4886%

二二=二

2018/12/250‘()0%l00.()0%
().()0qb
(),0()%l2』43%

20l9/3/25
0.00%
0。00%0′()0%

0。00%0』00%
27.75%

-—-—|

l00.00%l00。()0%l0()°00%l()0

|α泌|

现将有关分配的具体事宜公告如下;
一、分配对象


本专项计戈||优先级资产支持证券本次分配对象为权益登记日登

记在册的全体持有人°
本专项计划次级资产支持证券共计673’600份°


二、分配方案
1\优先级分配方案
本次优先级资产支持证券的分配金额为953’566)500.00元。

宁远03A4(149420)
每份宁远03∧4分配资金101268元
其中;
每份宁远03A4分配本金=100元;
每份宁远03A4分配预期收益=1268元;
宁远03A4投资者应得分配资金=101268元×持有份额;
宁远03∧4分配资金合计=101268元×9’000’000份

911’412’000』00元。



宁远03A5(149421)
每份宁远03∧5分配资金28.103元
其中:
每份宁远03∧5分配本金=27.75元;
每份宁远03∧5分配预期收益=0』353元;
宁远03∧5投资者应得分配资金=28.103元×持有份额;
宁远03∧5分配资金合计=28103元×1’500’000份


42’l54’5()().00元°
2、次级分配方案
本次次级资产支持证券宁远03次(149422)同时进行分配’根

据《信达宁远2018年第二期1号资产支持专项计划说明书》的?#32423;ā?br /> 优先级资产支持证券全部偿付完毕的’专项计划以原状分配方式将剩
余基础资产分配给次级资产支持证券持有人。


三、资产支持专项计划分期偿还情况
宁远03∧4(149420)和宁远03A5(149421)本次分配后’本金
兑付完毕’宁远03A4和宁远03A5不再进行交易。

宁远03次(l49422)本次分配后’宁远03次(149422)不再进
行交易。


四、分配时间

1、宁远03A4(149420)和宁远03A5(149421)的权益登记日为
2019年6月24日°份额持有人对应登记日登记在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海公司”)所提供的


本专项计划持有人名册上的优先级资产支持证券投资者可获得相应


的收益分配资金款项。


宁远03次(149422)的权益登记日为2019年6月24日’次级
资产支持证券投资者可获得相应的分配资金款项和剩余基础资产。

2\宁远03∧4和宁远03A5兑付(息)日为2019年6月25日。

中证登上海分公司于该日将实际分配资金直接划付至优先级资产支

持证券投资者的资金账户。

宁远03次兑付(息)日为2019年6月25日。管理人于该日向
托管人发出分配指令’将实际分配资金直接划付至次级资产支持证券

投资者的资金账户。


五、分配方式

1、优先级分配方式

(1)现金分配。

(2)本专项计划优先级资产支持证券分配将由托管人根据管理
人发出的分配指令’将本期分配资金划至中证登上海公司’再由中证
登上海公司支付至优先级资产支持证券投资者的资金账户。

2、次级分配方式

(1)现金分配和基础资产原状分配。

(2)经与次级资产支持证券投资者中国信达资产管理股份有限
公司(以下简称“中国信达′’)协商达成一致’以及向中证登上海分
公司申请’宁远03次将由管理人向托管人发出分配指令’向中国信
达自行兑付°


六、关于本专项计划优先级资产支持证券利息所得税的征收

1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定’本专项计划优先级资产支持证券个人投资
者应缴纳企业债券个人利息收入所得税’征税税率为利息额的20%。


按照《国?#23452;?#21153;总局关于加强企业债券利息个人所得?#25353;?#25187;代缴
工作的通知》(国税函[2003]612号)规定’本专项计划优先级资产
支持证券禾||息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接
向各兑付机构所在地的税务部门缴付°请各兑付机构按照个人所得税
法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作°如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务’由此产生的法律责任由各兑
付机构自行承担。


本专项计划优先级资产支持证券利息个人所得税的征缴说明如
下:

(l)纳税人:本专项计划优先级资产支持证券的个人投资者
本专项计划优先级资产支持证券的个人投资者

(2)征税对象;本期资产支持证券的利息所得
:本期资产支持证券的利息所得

:按利息额的20%征收

征税税率:
征税?#26041;?;个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点)

0】

一次性扣除
代扣代缴义务人:

(5)负责本期资产支持证券付息工作的各兑
■口
付机构≈

(6)本期资产支持证券利息税的征管部门:各付息网点所在地
的税务部门
2`关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明





日°






对于持有本专项计戈||优先级资产支持证券的合格境外机构投资
者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》)’根据
2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得
税增值税政策的通知》(财税【2018】108号)’自2018年ll月7日
起至2021年11月6日止’对境外机构投资境内债券市场取得的债券
利息收入暂免征收企业所得税和增值税°上述暂免征收企业所得税的
范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所
有实际联系的债券利息。


七、咨询方式

信达证券股份有限公司
地址:?#26412;?#24066;西城区宣武门西大街甲127号大成大厦23层

电话:
010—83326862

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